מוקד מידרג: 1-700-707-233

הגדלת מקדמות מס הכנסה - האם כדאי?

31 רואי חשבון מומלצים ענו על השאלה וסיכמנו את התשובות בגרף!

מחשבון השיפוצים של מידרג

צוות מידרג שאל כך: הגדלת מקדמות מס הכנסה - האם כדאי? אני בעלת עסק של הובלות שקיים כבר ארבע שנים, והשנה הרווח גדל באופן משמעותי. מניסיונך, האם כדאי להגדיל את מוקדמות מס ההכנסה? אשמח אם תוכל לפרט.



הגרף החכם נותן משקל גדול יותר למומחים - כלומר לרואי חשבון עם מספר חוות דעת ודירוגים גבוהים יותר.

הגרף הזה הוא גרף רגיל - לכל 31 רואי החשבון משקל זהה.


כששאלנו את רואי החשבון 'הגדלת מקדמות מס הכנסה - האם כדאי?' לא שיערנו שהתשובה תהיה חד משמעית כל כך. 93.7% מרואי החשבון ענו כן! נותרנו ללא ספקות, אנחנו מקווים שגם אתם.


מידע נוסף על ראיית חשבון תוכלו לקרוא במאמר הבא.




הגדלת מקדמות מס הכנסה - האם כדאי? המומחים עונים:


הבחירה שלי: כן

מומלץ לשלם מס כמה שיותר קרוב למה שצריך. ההתחשבנות הסופית תעשה כשיוגש הדוח השנתי ואם הרווח גדל משמעותית ולא הגדלתם את המקדמות, ייצא סכום גבוה לתשלום וכנראה שהכסף כבר יבוזבז ותתקשו לשלם, לכן מומלץ לבקש מרואה החשבון לבדוק את הרווח לפי ההכנסות המעודכנות ולעדכן את מקדמות מס הכנסה ומקדמות ביטוח לאומי.



הבחירה שלי: כן

כאשר הרווחיות בעסק עולה זה אומר שחבות המס גדלה, כמובן בהתאם ללקוח ולנקודות הזיכוי שלו, לכן יש לעשות בדיקת צפי מס וכך להחליט לכמה להגדיל את המקדמות למס הכנסה כדי למנוע תוספת מס גדולה בסוף השנה ולמנוע ריביות והצמדות. ועוד טיפ קטן, אם הרווחיות גדלה תבדקי גם את המקדמות לביטוח לאומי שמשולמות בהתאם לצפי רווח.



הבחירה שלי: כן

מכיוון שצפי ההכנסות גדלו משמעותית תשלום המס הצפוי יגדל בהתאמה לכן יש להיערך לכך ולהגדיל את תשלום המקדמות החודשי כדי שלא יהיה חוב מס מכביד בסוף שנה.



הבחירה שלי: כן

שהרווח גדל חשוב להגדיל מקדמות שלא יהיו בסוף שנה הפרשים מהותיים שצוברים ריבית מסוף שנה. אומנם יש כאלו שיעדיפו לדחות את התשלום מבחינה תזרימית לשנה הקרובה אך ככלל זה לא מומלץ.



הבחירה שלי: לא

במידה ובעל העסק לא יגדיל את המקדמות ולאחר קליטת הדו"ח יתברר שיש הפרשי מס, החוב יהיה חייב בריבית והצמדה רק מסוף השנה. לדוגמא בשנת 2024 נגיש את דו"ח לשנת 2023 ויתברר ששולם פחות מהנדרש החוב יישא ריבית והצמדה מחודש ינואר 2024. ולכן אין הטבה בהגדלת המקדמות. במהלך שנת 2024 לפני הגשת הדוח ניתן באופן יזום לשלם את החוב ולהימנע מתשלום ריבית והצמדה. כמו כן צריך להתנהל בזהירות על מנת שכשנגיש את הדוח ויהיו הפרשי מס, יהיו מקורת כספיים לשלם את החוב.



הבחירה שלי: כן

כן במידה והצפי שרווח שנתי גדל גם כן. כדאי לבצע הערכות מס כל 3 חודשים ולתקן במידת הצורך. עדיף להגיע לדצמבר מאוזנים בדיוק לפי הערכת מס.



הבחירה שלי: כן

מומלץ לשלם לפי הערכת חיוב במס ועדיף לשלם יותר מאשר לשלם פחות מאחר ואם יתקבל החזר מס הכנסה יהיה צמוד מדד וריבית. אותו דבר אם יצא חיוב מס יהיה צמוד מדד וריבית.



הבחירה שלי: כן

במידה ויודעים שהרווח עלה יש לחשב לכמה צריך להגדיל את המקדמות וכדאי להגדיל את התשלום. להימנע מריבית והצמדה. וכן לדעת שכל המס שולם ולא יהיו הפתעות בעת הגשת דוח שנתי.



הבחירה שלי: כן

כמובן, עדיף לתכנן את המקדמות לרשויות באופן כזה שלאחר הגשת הדוח השנתי יווצר החזר קטן מהרשויות וכך יחסך ריבית והצמדה במקרה של תשלום נמוך. בנוסף לרוב התשלום במהלך השנה עוזר להתנהל טוב יותר תזרמית מאשר הצורך לשלם הפרשים בסכום אחד עבור שנת המס.



הבחירה שלי: כן

במידה ויש צפי לגידול ברווח אז רצוי להגדיל מקדמות ובכך אפשר לחסוך את הריבית במיוחד כאשר אנחנו בשנת אינפלציה.



הבחירה שלי: כן

על מנת שלא ייווצרו הפרשי מס גבוהים בהגשת דוח שנתי רצוי להפריש בהתאם. מה גם שאם הפרשת יותר מדי את מקבלת בחזרה עם ריבית.



הבחירה שלי: כן

בהנחה ואכן בסוף שנת המס את תסיימי את השנה עם שורת רווח חייב במס, שאכן יגרור תשלום מיסים, מומלץ ואף כדאי להגדיל מקדמות מס הכנסה ולשלמם בשוטף על מנת להמנע מהפרשי תשלום גדולים והפרשי ריבית והצמדה בעת הגשת הדוח וגם על מנת ליצור תנאי תשלום נוחים יותר מעת הגשת השומה.



הבחירה שלי: כן

כדאי להגדיל מוקדמות מס הכנסה כדי לשקף את המס בצורה מדויקת.



הבחירה שלי: כן

במידה ולא ישולמו מקדמות כנדרש יהיה צורך בהשלמת המקדמות בתוספת ריבית והצמדה ולעיתים גם קנס, במקרים בהם שולמו מקדמות בחסר או לא שולמו כלל יחולו בתיק קנסות וריביות לפי סעיפים 190, 191 לפקודה. בעסק של הובלות יש לשים לב שכל העובדים נרשמים כנדרש (מה שמאוד עלול להשפיע על הרווח ועל גובה המקדמות).



הבחירה שלי: כן

התשובה חד משמעית היא כן. במידה שהרווח לפני מס גדל, יש להגדיל את מקדמות המס בחישוב לפי רווח משוער חלקי גובה מחזור המכירות (כמובן לאחר סינון של נקודות זיכוי של הנישום).



הבחירה שלי: כן

הגדלת מקדמות מונעת הפרשי מס הכנסה וביטוח לאומי לתשלום בדוח השנתי וחוסכת ריבית והצמדה.



הבחירה שלי: כן

כן אבל זה תלוי בחובת מס.



הבחירה שלי: כן

עסק שהרווח שלו גדל, כדאי שיתאים ויגדיל את מקדמות מס ההכנסה שהוא משלם אם הוא יכול להרשות זאת לעצמו מבחינה פיננסית ולא חייב לנתב את הנטו שגדל לצרכיו הפרטיים, מכיוון שבכל מקרה יצטרך לשלם יותר מס הכנסה בתוספת ריבית והצמדה על הרווח המוגדל. העסק יכול להשתמש במס הכנסה כקופת חיסכון מניבה (4% + הצמדה למדד המחירים לצרכן). אם העסק ישלם במהלך שנת מס מקדמות מס הכנסה גבוהות יותר מחבות המס שלו שנקבעת במעמד הכנת/בדיקת הדוח השנתי, הרי שיזכה להחזר מס בתוספת ריבית והצמדה שפטורה ממס (כ- 9% תשואה שנתית נכון לשנת 2022).



הבחירה שלי: כן

במידה והרווח גדל בצורה משמעותית יש להגדיל את אחוז המקדמות. על מנת שלא נצטרך לשלם הפרשי שומה גדולים, בנוסף נחסוך ריבית והצמדה מתום השנה ועד למועד הגשת הדוח.



הבחירה שלי: כן

כן, כדאי לבצע הגדלת מקדמות מס הכנסה כי כך תשלמי פחות ריבית למס הכנסה בסוף השנה.



הבחירה שלי: כן

מקדמות מס הכנסה משלמים לפי רווח שנתי בניכויי נקודות הזיכוי שלך. כלומר, אם הרווח גדל ככל הנראה גם המס שאתה אמור לשלם גדל. אבל זה לא סופי צריך לבדוק עוד נתונים. לדוגמא, אם נולדו לך ילדים יש סיכוי שלא תצטרך להגדיל מקדמות כי יש לך יותר נק' זיכוי.



הבחירה שלי: כן

בוודאי, מקדמות מס הכנסה אמורים להתעדכן במהלך השנה בהתאם למחזור העסקי. הרואה חשבון/ יועץ מס יבדקו במהלך השנה את מחזור ההכנסות של העסק ויתאימו את גודל המקדמות שעל העוסק לשלם. במידה ואתה תשלם פחות מקדמות ובסוף השנה יהיה עליך להשלים, ההשלמה תכלול ריבית והצמדה.



הבחירה שלי: כן

הבחירה שלי היא שכן, כדאי להגדיל מקדמות מס הכנסה ומאוד מומלץ לפנות לרואה החשבון שיערוך הערכת מס בהתבסס על הרווח הצפוי. מומלץ להגדיל מקדמות גם לביטוח הלאומי.



הבחירה שלי: כן

כדאי לשלם מקדמות מס הכנסה בהתאם לרווח הצפוי בסוף השנה. אם הרווח גדל באופן משמעותי אז כדאי להגדיל את המקדמות בהתאם וכך בעצם לא משלמים את המס בסוף השנה כסכום אחד או הפרשים גדולים.



הבחירה שלי: כן

כמובן. אם הרווח גדל יש להגדיל מקדמות בהתאם על מנת להימנע מחבות מס גבוהה בסוף השנה.



הבחירה שלי: כן

במקרה שלך חשוב לבחון כבר במהלך 2024 את צפי ההכנסה החייבת וכנגזרת את חבות המס שלך ולהתאים את המקדמות בשוטף. הפעולה הנ״ל תחסוך ממך תשלום מס משמעותי לאחר הגשת הדוח השנתי וקנס אפשרי.



הבחירה שלי: כן

נשמע שבמקרה הנ"ל אתה כבר משלם מקדמות ולכן ההנחה שאין הפסדים מועברים. אזי התשובה חיובית.



הבחירה שלי: כן

תחילה חשוב להתייעץ עם יועץ מס מוסמך מאחר ובהגדלת מקדמות מס הכנסה יש לקחת מרכיבים נוספים בנוסף לרווח שגדל. כגון, מבנה משפחתי (מספר ילדים וסטטוס הורה וכו'), הפקדות לקופות גמל ועוד. בנוסף, יש להתחשב בניכויים כגון תשלומים לביטוח לאומי וזיכויים כגון תרומות ביטוחי חיים וכו'.



הגדלת מקדמות מס הכנסה - האם כדאי? סיכום התשובות

תשובה מספר משיבים משוקלל אחוז
כן 41.1 88.3
לא 5.4 11.7
תשובה מספר משיבים אחוז
כן 30 96.8
לא 1 3.2


המומחים עונים מהשטח - תשובות של ראיית חשבון

ביגוד כהוצאה מוכרת
האם ביגוד נחשב להוצאה מוכרת?
טופס הרשמה כעוסק מורשה או פטור
עוסק פטור או מורשה?
קנס שלא נחשב כהוצאה מוכרת
האם קנסות נחשבים כהוצאה מוכרת?
עסק המנהל חשבון בנק עסקי
האם כדאי לפתוח חשבון בנק עסקי?
קניית משקפיים לא תחשב כהוצאה מוכרת
האם משקפיים הם הוצאה מוכרת?
מילוי טפסים לבקשה להחשבת ארנונה כהוצאה מוכרת
האם ארנונה נחשבת כהוצאה מוכרת?
נתינת תרומה שתחשב כהוצאה מוכרת
האם תרומה היא הוצאה מוכרת לשכיר?
משיכת כסף מחשבון מט"ח
האם כדאי לפתוח חשבון מט"ח?
זוג שפותח חשבון בנק משותף
האם כדאי לפתוח חשבון בנק משותף?
טופס הגשת דו"ח שנתי
האם אפשר להגיש דו"ח שנתי לבד?
שמירת טופס 106 במגירה
כמה זמן צריך לשמור טופס 106?
נערה בגיל צעיר מושכת כסף מחשבון עוסק פטור
מאיזה גיל אפשר לפתוח עוסק פטור?
תלוש שכר
כמה זמן צריך לשמור תלושי שכר?
טופס 101
האם צריך למלא טופס 101 כל שנה?
טופס תיאום מס
מאיזה סכום צריך לעשות תיאום מס?
עוסק פטור שמעסיק עובדים
האם עוסק פטור יכול להעסיק עובדים?
המתנה לסידורי חל"ת
האם חל"ת נחשב לוותק?
שכיר שרוצה להיות עוסק פטור
האם שכיר יכול להיות עוסק פטור?
עוסק פטור שמפריש לפנסיה
האם עוסק פטור חייב להפריש לפנסיה?
עוסק פטור באתר ביטוח לאומי
האם עוסק פטור משלם ביטוח לאומי?
שכיר שהוא גם עצמאי בתור לדמי אבטלה
האם שכיר שהוא גם עצמאי זכאי לדמי אבטלה?
עוסק פטור בפגישה עם רואה חשבון
האם עוסק פטור צריך רואה חשבון?
בקשה להחזר מס הכנסה
תוך כמה זמן מקבלים החזר מס הכנסה?
הורה ונער בפגישה לפתיחת חשבון בנק
מאיזה גיל אפשר לפתוח חשבון בנק?
אבטלה
האם דמי אבטלה חייבים במס?
טופס מילוי דמי אבטלה לבעל שליטה
האם יש דמי אבטלה לבעל שליטה?
פנסיה חייבת במס
האם פנסיה חייבת במס?
תשלום פנסיה בתלוש משכורת
האם מעסיק חייב לשלם פנסיה?
בקשה לתיאום מס
תיאום מס רטרואקטיבי - האם אפשר לעשות?
עבודה בזמן חופשת לידה
האם חופשת לידה נחשבת לוותק בעבודה?
רכבי ליסינג הנחשבים כהוצאה מוכרת
רכב ליסינג נחשב הוצאה מוכרת?
טופס זכאות לדמי אבטלה לעצמאי
האם עצמאי זכאי לדמי אבטלה?
חברה בישיבה עם רואה חשבון
האם כל חברה חייבת במינוי רואה חשבון?
פינת קפה וכיבוד במשרד
האם כיבוד נחשב להוצאה מוכרת?
קניית רכב
קניית רכב - הוצאה מוכרת?
טופס 161 להגשה
מתי מקבלים טופס 161?
שימוש בטלפון נייד בעסק
האם רכישת טלפון נייד נחשבת הוצאה מוכרת?
עוסק פטור מוציא קבלה
עוסק פטור מוציא חשבונית או קבלה?
מס הכנסה
מאיזה גיל משלמים מס הכנסה?
דמי אבטלה
האם פנסיונר זכאי לדמי אבטלה?
חישוב מס על פיצויים
האם משלמים מס על פיצויים?
מדד ביטקוין
האם צריך לשלם מס על ביטקוין?
פתיחת עוסק מורשה
האם עוסק מורשה צריך רואה חשבון?
תביעת דמי אבטלה אונליין
האם אפשר לקבל דמי אבטלה רטרואקטיבית?
עוסק פטור ברשות המיסים
האם עוסק פטור משלם מס הכנסה?
אישור ניהול ספרים
האם עוסק פטור צריך אישור ניהול ספרים?
כתיבת דו"ח תקבולים ותשלומים
איך מחשבים מקדמות מס הכנסה?
תיאום מס
האם פנסיונר צריך תיאום מס?
הפקדה לקרן פנסיה
מתי מעסיק מתחיל לשלם פנסיה?
אישה מובטלת בודקת האם היא צריכה לשלם ביטוח לאומי
האם מובטל משלם ביטוח לאומי?
רכב ליסינג פרטי
מה עדיף לעצמאי לקנות רכב או ליסינג?
טיפול שורש
טיפול שיניים הוא הוצאה מוכרת?
חברה בעמ
מתי כדאי לעבור מעוסק מורשה לחברה בע"מ?
ארוחות לעובדים הוצאה מוכרת?
האם ארוחות לעובדים נחשבות הוצאה מוכרת?

המידע המוצג כאן על "הגדלת מקדמות מס הכנסה - האם כדאי?" אינו מיועד להוות תחליף לייעוץ מקצועי, אלא למטרת העשרה בלבד. אתה לוקח אחריות מלאה על אופן שימושך במידע זה. עליך לפנות לאיש מקצוע כדי לקבל תשובה אישית. אין לעשות שימוש מסחרי בתוכן ללא אישור בכתב. שימוש ללא אישור יהווה עילה לתביעה.

שים לב! הנך מחובר בשם הלקוח . התנתק