כמה אפשר להפקיד לקרן השתלמות?
23 סוכני ביטוח מומלצים ענו על השאלה וסיכמנו את התשובות בגרף!
צוות מידרג שאל כך: כמה אפשר להפקיד לקרן השתלמות? אני עצמאי ובעל קרן השתלמות. אני מעוניין לבצע הפקדות לקרן מבלי לשלם עליהן מס. נכון לשנת 2021 ועל פי מגבלת המס, כמה אפשר להפקיד לקרן השתלמות (בסך הכל)?
הגרף החכם נותן משקל גדול יותר למומחים - כלומר לסוכני ביטוח עם מספר חוות דעת ודירוגים גבוהים יותר.
הגרף הזה הוא גרף רגיל - לכל 23 סוכני הביטוח משקל זהה.
כששאלנו את סוכני הביטוח 'כמה אפשר להפקיד לקרן השתלמות?' לא שיערנו שהתשובה תהיה חד משמעית כל כך. 92.6% מסוכני הביטוח ענו 18,480 ש"ח! נותרנו ללא ספקות, אנחנו מקווים שגם אתם.
כמה אפשר להפקיד לקרן השתלמות? המומחים עונים:
לעצמאי קיימות 2 צורות הפקדה לקרן ההשתלמות: 1. תקרה לצורך הטבות מס= 11,845 ש"ח 2. תקרה מוטבת לעצמאי לפטור ממס רווחי הון= 18,480 ש"ח.
קרן השתלמות היא מוצר חיסכון עם הטבת מיסוי שפוטרת ממס רווח הון עד התקרה כפי שנהוג בחוק, התקרה משתנה משנה לשנה. לעצמאי בשנת 2021 התקרה עומד על 18,480 ש"ח בשנה. בחירה של החברה ושל מסלול ההשקעה משתנה מאדם לאדם ואני מציע להיוועץ עם איש מקצוע.
ההפקדות לקרן השתלמות לעצמאיים בגובה של 4.5% מההכנסה החייבת ועד 11,835 שח בשנה יוכרו כהוצאה מוכרת בשנת המס. ניתן להפקיד עד 18,480 שנתי והכספים יהיו פטורים ממס רווחי הון.
עצמאי יכול להפריש עד 18 אלף בשנה לקרן השתלמות ולקבל את הטבות המס בגין הפקדה לקרן השתלמות.
התקרה נכון לשנת 2021 הינה 18480 ש"ח. כל הפקדה מעבר לכך לא תקנה פטור ממס רווחי הון והטבת מס.
18,480 ש"ח זו התקרה לפטור ממס רווח הון. הטבת הניכוי מתחשבת בהכנסה של העצמאי עד תקרת הכנסה של 263,000 ש"ח. גם אם ההכנסה נמוכה יותר ניתן להפקיד ולהנות מהטבת ניכוי לפי גובה ההכנסה. לכל הכנסה ניתן להפקיד את המקסימום המצוין בהתחלה ולהנות מהטבת ניכוי לפי ההכנסה בפועל ומרווח הון על כל ההפקדה. ניתן להפקיד כל סכום שהוא לקרן ההשתלמות ולהנות מניהול טוב ומקצועי של הכספים בשוק ההון. אך מה שעל התקרה הרשומה לעיל ישולם בגינו מס על הרווחים בלבד. יש לזכור שקרן השתלמות סגורה תחילה ל6 שנים. לעצמאים בגיל פרישה היא סגורה ל3 שנים.
זה הסכום המקסימלי שאפשר להפקיד לקרן השתלמות המכיל בתוכו את ההוצאה המוכרת השנתית למס ופטור מקסימלי מתשלום רווח הון.
אפשר להפקיד לקרן השתלמות עד 18,480 מבלי לשלם מס רווחי הון. 18,480 היא התקרה לפטור ממס רווחי הון על ההפקדה לקרן השתלמות בשנת 2021.
עצמאי יכול לבצע הפקדה לקרן השתלמות עד תקרת הפקדה בה הוא לא ישלם מס רווח הון בעת המשיכה. בשנת 2023 הסכום התעדכן ל-19,920 שח (בשנת 2021 תקרת ההפקדה השנתית היתה 18,480 שח). עמית עצמאי רשאי להפקיד עד התקרה גם אם השכר המדווח שלו למס הכנסה נמוך מתקרת ההפקדה לקרן השתלמות. מס הכנסה יכיר בהפקדה עד גובה השכר המדווח אך הוא כן יקבל פטור ממס רווח הון בעת המשיכה. קרן ההשתלמות הנו המוצר הטוב ביותר מבין כל אפיקי השקעה הונים/נזילים כיום. לסיכום, נכון לשנת 2023 עמית עצמאי יכול להפקיד עד 1,660 שח לחודש (19,920 שח בשנה) ולהנות מפטור ממס רווח הון בעת משיכה כאשר הקרן תהיה נזילה.
חשוב לדעת שניתן להפקיד לקרן השתלמות ללא הגבלה! מדובר במכשיר השקעה יעיל במיוחד. החיסרון העיקרי הינו שיש להמתין 6 שנים מעת ההצטרפות כדי למשוך ללא קנסות (פדיון שלא כדין).
19,920 ₪, נכון לשנת 2023, מעניק הטבת מס ופטור ממס רווח הון. יש להתעדכן מדי שנה בסכום הנכון.
כמה אפשר להפקיד לקרן השתלמות? סיכום התשובות
| תשובה | מספר משיבים משוקלל | אחוז |
|---|---|---|
| 18,480 ש"ח | 22.3 | 92.6 |
| 20,140 ש"ח | 1.2 | 5.0 |
| 15,712 ש"ח | 0.6 | 2.4 |
| 12,340 ש"ח | 0 | 0 |
| תשובה | מספר משיבים | אחוז |
|---|---|---|
| 18,480 ש"ח | 20 | 87.0 |
| 20,140 ש"ח | 2 | 8.7 |
| 15,712 ש"ח | 1 | 4.3 |
| 12,340 ש"ח | 0 | 0 |
המומחים עונים מהשטח - תשובות של סוכן ביטוח
המידע המוצג כאן על "כמה אפשר להפקיד לקרן השתלמות?" אינו מיועד להוות תחליף לייעוץ מקצועי, אלא למטרת העשרה בלבד. אתה לוקח אחריות מלאה על אופן שימושך במידע זה. עליך לפנות לאיש מקצוע כדי לקבל תשובה אישית. אין לעשות שימוש מסחרי בתוכן ללא אישור בכתב. שימוש ללא אישור יהווה עילה לתביעה.
